LC là gì? Điều kiện để mở LC trong xuất nhập khẩu là gì?

Những người làm việc liên quan đến quá trình thanh toán trong xuất nhập khẩu chắc hẳn sẽ rất quen thuộc với LC. Hình thức thanh toán này mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp sử dụng. Vậy bạn đã biết lc là gì chưa? Điều kiện để mở lc trong xuất nhập khẩu là gì? Để hiểu rõ hơn về khái niệm và cách thức hãy cùng chúng tôi tìm hiểu qua nội dung bài viết dưới đây nhé!

LC là gì?

LC được viết tắt của từ Letter of Credit hay còn được gọi là thư tín dụng. Đây là một loại thư do ngân hàng lập ra dựa trên yêu cầu của các nhà nhập khẩu-bên mua. Nhằm cam kết rằng sẽ trả khoản tiền nhất định tại một thời điểm cụ thể cho bên xuất khẩu-bên bán. Trong trường hợp đơn vị xuất khẩu xuất trình được cho ngân hàng chứng từ thanh toán hợp lệ với các điều khoản, điều kiện được trình bày trong thư tín dụng.

Thư tín dụng LC hiện nay được phân thành các loại sau:

• LC không thể hủy ngang có xác nhận- Confirmed Irrevocable letter of credit
• LC không thể hủy ngang và không được truy đòi lại tiền- Irrevocable without recourse letter of credit
• LC tuần hoàn- Revolving letter of credit
• LC giáp lưng -Back to back letter of credit
• LC đối ứng- Reciprocal L/C
• LC điều khoản đỏ -Red clause L/C
• Thư tín dụng với điều khoản đỏ (Red clause L/C)
• LC dự phòng-Stand by L/C
• LC có thể chuyển nhượng được- Irrevocable Transferable LC

Có thể bạn chưa biết: Debit note là gì? Các cách trình bày debit note phổ biến nhất hiện nay

Những điều kiện để mở phương thức thanh toán LC trong xuất khẩu

Để có thể mở được phương thức thanh toán lc trong xuất khẩu ngân hàng phát hành sẽ yêu cầu nhà nhập khẩu đáp ứng đầy đủ các điều kiện dưới đây:

Nguồn vốn đảm bảo thanh toán

Trong điều khoản hợp đồng thanh toán lc khách hàng cần xem xét kỹ nguồn vốn của đơn vị và yêu cầu ngân hàng phát hành mở:

• LC phát hành bằng vốn tự có, đơn vị nhập khẩu phải ký quỹ 100%
• LC phát hành bằng vốn tự có, đơn vị nhập khẩu không ký quỹ đủ 100% hoặc yêu cầu miễn giảm mức ký quỹ. Đối với trường hợp này khách hàng cần liên hệ với bên bộ phận tín dụng có thẩm quyền để được xem xét và nhận được ủy quyền phê duyệt.
• LC phát hành bằng vốn NHCTVN

Yêu cầu mở phương thức thanh toán LC

Khách hàng cần điền đầy đủ các thông tin vào đơn theo yêu cầu của ngân hàng phát hành để mở LC. Hồ sơ xin mở phương thức thanh toán lc bao gồm:

• Đối với doanh nghiệp lần đầu mở giao dịch cần chuẩn bị: quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy đăng ký kinh doanh, đăng ký mã số xuất nhập khẩu,
• Bản gốc hợp đồng ngoại thương. Đối với trường hợp ký hợp đồng qua FAX thì đơn vị phải ký và đóng dấu trên bản photo
• Đối với các mặt hàng nhập khẩu thuộc danh mục quản lý theo quyết định xuất nhập khẩu hàng năm của chính phủ cần có thêm giấy phép nhập khẩu của bộ thương mại.
• Trong trường hợp đơn vị doanh nghiệp có vay vốn cần cam kết thanh toán hợp đồng tín dụng
• Trong trường hợp mở thanh toán lc trả chậm cần có công văn phê duyệt cho mở của NHCTVN
• Trong trường hợp ký quỹ LC dưới 100% cần có bản giải trình do phòng tín dụng chi nhánh ngân hàng lạp và được sự phê duyệt của giám đốc/ người ủy quyền giám đốc.
• Hợp đồng mua bán ngoại tệ
• Hợp đồng ủy thác

Các loại giấy tờ nêu trên phải nộp bản photo có dấu treo của doanh nghiệp hoặc xuất trình bản gốc cho bên ngân hàng. Đồng thời bắt buộc phải nộp các bản gốc giấy tờ sau: Cam kết thanh toán, hợp đồng vay vốn, đơn xin mở LC, bản giải trình LC, hợp đồng mua bán ngoại tệ.
Quy trình mở LC cho doanh nghiệp

Quy trình mở thư tín dụng LC cho doanh nghiệp cần đảm bảo thực hiện theo các bước hướng dẫn sau:

Bước 1: Yêu cầu mở LC

Khách hàng cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ theo hướng dẫn ở nội dung trên. Lưu ý cần xem xét kỹ nguồn vốn để thanh toán và nội dung hợp đồng để tránh mâu thuẫn.

Bước 2: Kiểm tra và sửa đổi LC

Sau khi được ngân hàng phát hành LC doanh nghiệp sẽ nhận được bản sao thư tín dụng ngay. Khách hàng cần đối chiếu nội dung trong LC để đảm bảo đúng theo yêu cầu hợp đồng. Nếu có sai sót cần sửa đổi, điều chỉnh thì xuất đơn đề nghị sửa đổi kèm văn bản đã thỏa thuận giữa 2 bên.  

Bước 3: Nhận chứng từ kiểm tra

Ngân hàng sẽ gửi tới khách hàng giấy tờ chứng từ liên quan. Nếu các chứng từ có sai sót từ phía ngân hàng thì bên ngân hàng sẽ báo lại trong vòng 5 ngày và thanh toán LC. Sau 5 ngày nếu không có ý kiến thì ngân hàng tiến hành xử lý theo chỉ thị của ngân hàng.

Bước 4: Yêu cầu phát hành bảo lãnh

Ngân hàng phát hành LC sẽ phát hành bảo nhận hàng để khách hàng có thể nhận hàng mà chưa có đơn gốc hay ký hậu vận đơn.

Điều kiện để phát hành bảo lãnh yêu cầu:

• Khách hàng ký quỹ 100% giá trị hóa đơn hoặc có ghi nợ khi thanh toán
• Xuất trình thư bảo lãnh/ủy quyền nhận hàng/ký hậu vận đơn( nếu có)

Bước 5: Thanh toán, hủy bỏ LC

Ngân hàng sẽ trích tiền từ tài khoản của khách hàng theo chỉ định để thanh toán cho bên ngân hàng nước ngoài. Điều này được thực hiện theo quy định chứng từ, điều khoản của LC.

Nếu khách hàng muốn hủy bỏ LC thì liên hệ cho ngân hàng để được hủy bỏ. Tuy nhiên cần lưu ý các trường hợp sau sẽ không được bên ngân hàng hủy bỏ:

• Đã nhận hàng của bên xuất khẩu thông qua bảo lãnh của bên phía ngân hàng
• Xảy ra tranh chấp thương mại khi Lc không thống nhất giữa các ngân hàng có liên quan.

Có thể bạn chưa biết: CIF là gì? Trách nhiệm của các bên liên quan khi sử dụng CIF

Ưu điểm khi sử dụng phương thức thanh toán LC

Phương thức thanh toán LC mang đến cho người dùng rất nhiều lợi ích. Sau đây là một số lợi ích cơ bản mà LC mang đến mà bạn có thể tham khảo:

Lợi ích cho nhà xuất khẩu

• Bên phía ngân hàng sẽ thực hiện thanh toán theo đúng quy định trong thư tín dụng cho dù bên nhập khẩu có muốn thanh toán hay không
• Hạn chế được việc chậm trễ trong việc chuyển chứng từ một cách tốt đa
• Khi chứng từ được chuyển đến bên đơn vị ngân hàng phát hành thì việc thanh toán sẽ được tiến hành. Nếu là LC trả chậm thì sẽ thanh toán theo ngày đã được xác định.
• Khách hàng có thể đề nghị chiết khấu LC để chuẩn bị cho việc thực hiện hợp đồng trước khi đến ngày thanh toán.

Lợi ích cho người nhập khẩu

• Đơn vị nhập khẩu hoàn toàn yên tâm khi hàng hóa thực sự được chuyển đi thì bên nhập khẩu mới phải thanh toán
• Các quy định được ghi trong LC đảm bảo bên xuất khẩu phải thực hiện thì mới được thanh toán tiền. Nếu làm không đúng bên đơn vị xuất khẩu hoàn toàn chịu trách nhiệm mất tiền thanh toán.

Lợi ích đối với ngân hàng

• Đối với ngân hàng phát hành sẽ được thu phí dịch vụ như: phí chuyển tiền, phí thanh toán hộ, phí mở LC,....
• Mở rộng được các mối quan hệ thương mại quốc tế

Trên đây là toàn bộ nội dung về phương thức thanh toán LC trong xuất nhập khẩu. Hy vọng những thông tin của bài viết sẽ hữu ích cho bạn đọc biết được về khái niệm và cách thức mở lc như thế nào. Để có những thông tin thú vị hơn nữa hãy bấm theo dõi trang ReviewAZ nhé.

Có thể bạn chưa biết: CO là gì? Hướng dẫn thực hiện thủ tục xin cấp CO